• 企業管理的目標？
• 財務管理的目標？
• 資金管理管什么？
• 職能部門管什么？
• 職能部門缺什么？
• 最終謎底是什么？

思考：六大理念對財務部門管控資金的啟示？

二、方法篇：用好三張表單，理清管理思路（不是通常所說的三大會計報表哦）

1、貸款信息表：

運用貸款信息表做好四件事，讓您遠離財務風險----資金規劃、融資彈性、貸款結構、融資成本

案例：你能發現這家公司在資金籌集方面的問題嗎？如何有效解決？

案例：你會測算融資綜合成本嗎？你會據此幫企業提供決策建議嗎？

2、現金流量表：

通過對現金流入、流出以及差異分析，調度每月資金收支活動，真正做到“手中有糧，心中不慌。”

案例：哪些企業的現金流容易出問題？您企業有沒有中招？

3、資金分析表：

設計一張資金分析表作為溝通依據，及時掌握資金動態，敏銳發現資金異常，輕松應對資金困局。

總額分析（資金投放）、結構分析（經營質量）、效率分析（資金效率）、大單分析（主要矛盾）、

比較分析（同期、預算、行業、先進）、趨勢分析、成長分析……

案例：大客戶量上雖好質上未必！

分享：一分鐘洞察企業經營本質！

三、策略篇：資金籌集策略和資金投放使用策略  （投放使用策略為重中之重）

㈠ 資金籌集策略

1、捕捉融資變化趨勢？

2、信貸審核五大要素？

3、融資七個節點控制？

案例：如何確定合理的貨幣資金持有量和貸款規模？

案例：銀行是如何審核客戶、如何評定信用等級的？

案例：流動比率和速動比率越高，債權越有保障嗎？

㈡ 資金投放策略

1、應收賬款：

① 針對已經逾期的應收賬款，如何制定催收策略？  

• 客戶是還款意愿不足還是還款能力不夠？ 搞清楚拖欠貨款的真實原因至關重要！

• 案例：放水養魚策略（針對還款能力不足的客戶）（為何客戶承諾變成一張廢紙）
• 案例：改變意愿策略（針對還款意愿不夠的客戶）（只要他有錢就一定能要回來）
• 案例：催收貨款三十六計如 攻其軟肋、死纏爛打、投其所好、間諜計、美人計等
• 總結：催收逾期貨款九陰真經---搞清九問，戰無不勝（可作為各公司催賬模版）

② 針對還未逾期的應收賬款，如何進行日常管控？

• 企業在合同管理中，收款環節的條款不合理現象和缺乏操作性您關注到了嗎？
• 信用額度控制是普遍應用的應收賬款事前管控手段，分享老師信用管理經驗！
• 對賬函（對賬單）的重要性您真的了解嗎？如何用催款函保障債權的有效性？
• 各公司在應收賬款管理環節普遍確實收款管理！如何實施貨款到期前的管控？
• 案例：信用卡管控機制帶給我們的思考和借鑒有哪些？（應收賬款管理標桿）

③ 實戰演練：請思考對業務員的應收賬款管理機制？

請思考對質保金的應收賬款管理辦法？

請思考對業務員收款舞弊的預防措施？

2、庫存資金：

• 誰是庫存管理的罪魁禍首？
• 庫存管理的三大控制目標？
• 戰術層面解決之道：先進先出原則如何落地、庫存總額控制的關鍵、積壓物資處理機制。
• 戰略層面預防之道：季節性波動、升級與換代、差異化戰略、產品復雜度、產供銷協調。
• 庫存管理中的長鞭（牛鞭）效應及應對措施。
• 案例：大單來了，接還是不接？（請從庫存控制和采購安排及銷售談判綜合規劃提建議）
• 案例：某公司實行采購績效管理對庫存控制帶來的災難性后果，財務如何提供決策支持？

3、采購付款：

• 簽訂采購合同的注意事項；
• 應付賬款管理的經驗之道；（營運資本管控的一個重點）
• 采購管理的兩個關鍵之處；（供應商尋源、  價格控制）
• 控制和降低采購成本的有效方法推薦；
• 案例：報價依據及分解報價表的應用？
• 案例：預付賬款問題剖析和財務對策？

4、長期資產：

• 輕資產管理模式：笑臉和哭臉
• 輕資產運營關鍵：租賃和外包
• 重資產運營四大特征
• 重資產運營五大建議
• 案例：顧客滿盈之后帶來的困惑？
• 案例：財務應如何介入重大決策？

5、切換思維：

• 互聯網時代的銷售模式和推廣模式創新；
• 互聯網之前的傳統商業邏輯和資金管控；
• 互聯網時代的商業邏輯顛覆和資金管控；
• 案例：傳統企業玩轉新媒體的四大招數。

6、費用控制：

• 費用控制的兩種思路：錯誤觀、正確觀；（投入產出比）
• 預算管理是費用控制的必由之路；（職業生涯的金字塔）
• 分享：我如何管控人力資源成本？
• 案例：學華為如何控制成本費用？
• 案例：學史玉柱如何控制廣告費？

㈢ 績效管理策略

1、本質特征：結果導向PK過程導向；績效考核PK績效管理。

2、流程控制：掌握績效管理的兩個關鍵要點和六大控制流程。

3、財務接軌：績效管理每一個環節如何與財務管理無縫連接？

4、實戰案例：海信的年薪否決制、宜家的降成本之道、公牛隊激勵創新的威力。

㈣ 制度管理策略                               

1、構成體系：資金管理制度體系的六大構成（應收、存貨、投資、預算……）；

2、實踐總結：管理的六字要訣及其在財務管理中的應用，迅速提升管理技能！

3、難點剖析：如何解決制度管理中常見的 “一管就死、一放就亂” 的頑疾？

4、管理策略：制度管理的六大注意事項  （也是制度管理落到實處的關鍵點）；

5、案例分享：以應收賬款管理辦法為例，分享、借鑒制度管控資金的高效性；

6、思路調整：分析兩種典型管控思路的利弊得失，提供切實可行的操作建議。

講師資歷lecturer synopsis

錢力老師- - -上海世立特聘講師- - -原吉利汽車財務總監 

資歷背景                                    

5. 財務管理實務派講師
5. 中國“財師匯”聯合發起人
5. 中國注冊會計師、注冊稅務師
5. 二十五年的企業財務管理研究與實踐
6. 十五年的集團公司財務總監任職經歷
5. 浙江省十佳企業培訓師
5. 浙江省企業培訓師協會副會長
5. 中國財師匯電商稅務問題研究院院長
5. 浙江大學、中南財大、上海交大等多所大學總裁班簽約講師
5. 廈門國家會計學院特聘講師
5. 《企業盈利關鍵點：全面預算管理》作者

授課風格

• 案例分析為主，理性感性并重，互動貫穿全程，實務實用實操；
• 不枯燥，不死板，不復雜，不膚淺；有干貨，有趣味，有理論，重實踐。

授課經驗

比亞迪、東風汽車、眾泰汽車、長江汽車、大昌汽車、綠源電動車、海航集團、中船重工集團、航天科工集團、河南能源化工集團、安徽機場、中國人壽、中國人保、建設銀行云南分行、郵儲銀行廣東分行、廣州立白集團、福建恒安國際、鐵道部科研所、上海申通地鐵、浙江高速投資集團、山東水利建設集團、深圳能源集團、深圳發展建設集團、江蘇興澄特鋼、山西立恒鋼鐵、山東恒特重工、南昌國資產經營集團、奧克斯空調、中國上?；瘜W工業區